一、2019年地方财政预算执行情况

2019年是新中国成立70周年，是国家实施更大规模减税降费政策的落实之年，是普洱打好“三大攻坚战”的冲刺之年。面对繁重的改革任务和巨大的收支压力，在市委的坚强领导和市人大及其常委会的监督指导下，市政府财政部门深入落实党的十九大精神和党中央、国务院、省委、省政府、市委各项决策部署，不断创新发展思路，强化发展措施，破解发展难题，优化支出结构，狠抓增收节支，强化绩效管理，全市预算执行情况总体良好。

(一)2019年地方财政预算执行情况

1.一般公共预算。全市地方一般公共预算收入完成498,448万元，为年初预算的89.9%，比上年下降8.3%，与调整预算相比增收5,358万元。加上上级补助等收入2,772,601万元，收入总计3,271,049万元。全市地方一般公共预算支出完成3,014,284万元，为年初预算的100.8%，比上年增长2.8%，一般公共预算支出未进行预算调整。加上年终结转等支出256,765万元，支出总计3,271,049万元。

市本级一般公共预算收入完成129,679万元，为年初预算的88.5%，比上年下降9.8%，与调整预算相比增收1,197万元。加上上级补助等收入2,620,207万元，收入总计2,749,886万元。市本级一般公共预算支出完成435,237万元，为年初预算的102.4%，比上年增长4.5%，与调整预算相比减支2,525万元。加上补助下级等支出2,314,649万元，支出总计2,749,886万元。

2.政府性基金预算。全市政府性基金预算收入完成353,384万元，为年初预算的99.1%，比上年增长55.4%，与调整预算相比减收18,090万元。加上上级补助等收入303,660万元，收入总计657,044万元。全市政府性基金预算支出完成369,626万元，为年初预算的114.9%，比上年增长90%，与调整预算相比增支9,395万元。加上年终结余等支出287,418万元，支出总计657,044万元。

市本级政府性基金预算收入完成224,521万元，为年初预算的98.3%，比上年增长384.9%。加上上级补助等收入277,442万元，收入总计501,963万元。市本级政府性基金预算支出完成107,214万元，为年初预算的90.7%，比上年增长191.7%，与调整预算相比减支3,456万元。加上年终结余等支出394,749万元，支出总计501,963万元。

3.国有资本经营预算。全市国有资本经营预算收入完成5,354万元，为年初预算的179.4%，比上年增长244.3%，与调整预算相比增收2,980万元。加上上年结余收入41万元，收入总计5,395万元。全市国有资本经营预算支出完成1,136万元，为年初预算的96.1%，比上年增长4.8%，与调整预算相比减支259万元。加上一般公共预算调出4,001万元，年终结余258万元，支出总计5,395万元。

市本级国有资本经营预算收入完成1,625万元，为年初预算的58.8%，比上年增长10.5%，与调整预算数相等。加上上年结余31万元，收入总计1,656万元。市本级国有资本经营预算支出完成1,009万元，为年初预算的91.6%，比上年增长8%，与调整预算相比减支4万元。加上一般公共预算调出586万元，补助下级55万元，年终结余支出6万元，支出总计1,656万元。

4.社会保险基金预算。全市社会保险基金收入完成701,564万元，为年初预算的101.3%，比上年增长3.5%，与调整预算相比增收27,605万元。全市社会保险基金支出完成686,504万元，为年初预算的103.2%，比上年增长19%，与调整预算相比减支33,716万元。本年收支结余15,060万元，年末滚存结余609,055万元。

市本级社会保险基金收入完成534,829万元，为年初预算的98.4%，比上年增长14.7%，与调整预算相比增收1,331万元。市本级社会保险基金支出完成539,350万元，为年初预算的102.3%，比上年增长32.6%，与调整预算相比减支41,888万元。本年收支结余-4,521万元，年末滚存结余487,733万元。

以上预算执行情况均为快报数，待省财政厅批复2019年财政决算后，部分数据会有所变化。

(二)2019年主要财税政策落实和财政重点工作情况

1.多措并举，抓收入保支出。一是主动加强与税务部门的沟通联系，共同研究增加税收增量的可行办法。二是积极向上争取资金，全市争取上级补助资金2,219,802万元，比上年增长4.9%。三是加大盘活存量资金力度。四是继续实施完善税收增收留用、以奖代补政策、压减全市政府机关行政经费、加大预算稳定调节基金调入力度等一系列收支管理组合拳，努力做大财政蛋糕。五是严格执行人大批准、财政批复的预算，着力保障“三大攻坚战”、“三保”、民生等重点领域支出。

2.精准施策，全力打好“三大攻坚战”。一是有效防范化解重大风险。2019年全市化解政府债务11,075万元。成功发行云南省首支土地整治专项债券。二是坚决打好脱贫攻坚战。全市统筹整合财政涉农资金282,700万元;共下达中央、省、市财政专项扶贫资金219,500;下达2019年土地指标跨省域调剂收入39,026万元，支持澜沧、江城两个深度贫困县开展脱贫攻坚。三是支持打好污染防治攻坚战。共下达节能环保支出73,555万元，不断提升环境整体质量。

3.聚焦重点，保障“三保”落到实处。“三保”保障事关基层政府履职尽责和人民群众切身利益，事关巩固党的执政基础和维护社会稳定大局，是保持社会稳定的“压舱石”，也是防范和化解基层财政运行风险的关键环节。在执行过程中，一是严格按照先保工资、保运转、保基本民生，再保其他方面支出的顺序安排支出，切实兜牢 “三保”底线。二是制定普洱市“三保”保障工作“重点关注”名单，加强风险预警。三是首次对县级“三保”进行预算编制并进行全面审核，出具书面审核意见。四是严控预算追加，执行中确需进行预算调整或调剂的，必须首先足额保障工资等“三保”支出。五是加强国库资金管理，确保“三保”支出按时、足额落实。

4.理财有方，改善民生见成效。一是抓好PPP项目的推进和落地，依法用好社会资本。二是用好创业担保贷款财政贴息政策，有效促进创业和就业工作。三是充分发挥政策性农业保险在保障农业生产、稳定农民收入、完善农村金融服务体系等方面的作用。四是加大对教育的投入。五是投入创文资金推进城市人居环境、社区建设、交通秩序、未成年人教育等方面建设。六是提高社会保障水平。

5.深化改革，持续提升财政效能。一是强化零基预算改革。二是继续深入推进全口径预算管理。三是持续出台各类预算相关管理办法，提高市级项目资金管理水平。四是积极稳妥推进人大预算联网监督系统建设。五是深入推进预算单位会计核算平台建设。六是切实抓好预算单位差旅电子凭证网上报销改革试点工作。七是加强预算绩效目标管理，将绩效目标作为预算安排的前置条件。八是做好绩效自评与再评价管理工作。

二、2020年地方财政预算安排

2020年是“十三五”规划和全面建成小康社会的收官之年，是脱贫攻坚的决胜之年，是保障“十四五”规划顺利起航的奠基之年，提前谋划，全面做好全市财政改革发展工作意义重大。

(一)2020年预算编制的指导思想和财政工作思路

以习近平新时代中国特色社会主义思想和对云南工作重要指示精神为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中全会及中央经济工作会议精神，紧紧围绕市委各项决策部署，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，紧扣全面建成小康社会目标任务，坚持稳中求进的总基调，从政治和全局的高度，增强贯彻落实各项财政政策的自觉性。坚持以供给侧结构性改革为主线全面做好“六稳”工作，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定。实事求是，科学编制收入预算，收入预期目标与经济社会发展和财政政策充分衔接。巩固和拓展减税降费成效，用好疫情防控各项政策，推动政策落地生根，切实减轻企业负担。厉行节约，勤俭办事、加大开源节流力度，盘活存量资金资产，大力压减一般性支出。遵循收支平衡原则，量入为出、保障重点，切实支持基层“三保”，统筹保障“三保”和债务还本付息等支出，加强重点领域经费保障，坚决打赢三大攻坚战。进一步深化财税体制改革，稳妥有序化解地方政府债务风险。全面实施预算绩效管理，继续抓重点、补短板、强弱项，使经济实现量的合理增长和质的稳步提升，推动全市经济和社会健康平稳发展。

(二)2020年收支预算安排

1.一般公共预算。全市地方一般公共预算收入预计完成508,420万元，比上年增长2%。加上上级补助等收入2,878,680万元，收入总计3,387,100万元。全市地方一般公共预算支出预计完成3,104,713万元，比上年增长3%。加上上解省级等支出282,387万元，支出总计3,387,100 万元。

市本级地方一般公共预算收入预计完成132,273万元，比上年增长2%。加上上级补助等收入2,839,601万元，收入总计2,971,874万元。市本级地方一般公共预算支出预计完成448,294万元，比上年增长3%。加上上解省级等支出2,523,580万元，支出总计2,971,874万元。

2.政府性基金预算。全市政府性基金预算收入预计完成643,421万元，比上年增长82.1%。加上上级补助等收入377,830万元，收入总计1,021,251万元。全市政府性基金预算支出预计完成640,725万元，比上年增长73.3%。加上置换专项债务还本等支出380,526万元，支出总计1,021,251万元。

市本级政府性基金预算收入预计完成489,644万元，比上年增长118.1%。加上上级补助等收入312,322万元，收入总计801,966万元。市本级政府性基金预算支出预计完成221,799万元，比上年增长106.9%。加上补助下级等支出580,167万元，支出总计801,966万元。

3.国有资本经营预算。全市国有资本经营预算收入预计完成7,206万元，比上年增长34.6%。加上上年结余收入258万元，收入总计7,464万元。全市国有资本经营预算支出预计完成4,365万元，比上年增长284.2%。加上向一般公共预算调出3,099万元，支出总计7,464万元。

市本级国有资本经营预算收入预计完成1,744万元，比上年增长7.3%。加上上年结余收入6万元，收入总计1,750万元。市本级国有资本经营预算支出预计完成806万元，比上年下降20.1%。加上补助下级55万元，向一般公共预算调出889万元，支出总计1,750万元。

4.社会保险基金预算。全市社会保险基金收入预计完成690,775万元，比上年下降1.5%。全市社会保险基金支出预计完成737,040万元，比上年增长7.4%。本年收支结余-46,265万元，年末滚存结余506,446万元。

市本级社会保险基金收入预计完成552,177万元，比上年增长3.2%。市本级社会保险基金支出预计完成592,802万元，比上年增长9.9%。本年收支结余-40,625万元，年末滚存结余408,125万元。

三、2020年财政重点工作

新的一年，市政府财政部门将按照高质量发展要求，把握好“艰苦奋斗、勤俭节约;以收定支、量力而行;加强管理、严肃纪律;上下联动、齐心协力”四个原则，重点抓好以下工作：一是增收节支，促进财政资金提质增效。二是创新发展，继续深化财政体制改革。三是统筹协调，全力保障重点领域支出。四是强化监管，稳步提升财政管理水平。

(普洱市财政局)